有価証券報告書-第19期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,476千円		19,785千円
一括償却資産償却限度超過額	7,736		6,989
未払事業税	14,469		16,342
たな卸資産	6,015		-
子会社株式評価損	67,452		189,135
法定福利費	4,398		2,966
減価償却超過額	11,364		13,699
株式報酬費用	-		7,496
その他	9,376		9,435
繰延税金資産小計	150,291		265,852
評価性引当額	△67,452		△189,135
繰延税金資産合計	82,839		76,717
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	5,562		-
繰延税金負債合計	5,562		-
繰延税金資産の純額	77,277		76,717

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.6
試験研究費の税額控除			△0.3
賃上げ・生産性向上のための税制の適用に よる税額控除			△1.7
評価性引当額の増減			13.3
その他			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			41.7