有価証券報告書-第22期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	55,291千円		36,152千円
一括償却資産償却限度超過額	7,027		3,975
未払事業税	24,978		20,520
子会社株式評価損	329,069		333,223
法定福利費	8,355		5,499
減価償却超過額	30,542		50,095
地代家賃	30,102		20,839
株式報酬費用	24,468		35,978
その他	12,120		44,878
繰延税金資産小計	521,955		551,163
評価性引当額	△356,385		△399,821
繰延税金資産合計	165,570		151,342
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△22,867
繰延税金負債合計	-		△22,867
繰延税金資産の純額	165,570		128,475

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△2.9
試験研究費税額控除	△0.0		△0.0
所得拡大促進税制税額控除	-		△3.5
評価性引当額の増減	4.4		2.0
その他	0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8		26.2