有価証券報告書-第10期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	3,192百万円	4,698百万円
棚卸資産	349	212
前払費用	365	440
無形固定資産	804	652
未払金	33	0
未払費用	0	3
賞与引当金	-	17
役員賞与引当金	15	17
資産除去債務	12	24
長期預り金	-	21
一括償却資産	5	4
減価償却超過額	10	4
株式報酬費用	20	40
技術移転費用	117	88
関係会社株式評価損	-	59
その他有価証券評価差額金	204	49
繰延税金資産小計	5,126	6,328
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,192	△4,698
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,934	△1,630
評価性引当額小計	△5,126	△6,328
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
資産除去費用	△5	△21
繰延税金負債合計	△5	△21
繰延税金負債の純額	△5	△21

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。