有価証券報告書-第13期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	7,921百万円	9,681百万円
棚卸資産	206	191
前払費用	571	78
無形固定資産	363	342
投資有価証券評価損	932	555
契約負債	138	130
株式報酬費用	-	119
その他	453	301
繰延税金資産小計	10,584	11,396
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△7,921	△9,681
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,663	△1,715
評価性引当額小計	△10,584	△11,396
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	△3
資産除去費用	△15	△10
繰延税金負債合計	△15	△13
繰延税金負債の純額	△15	△13

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。