有価証券報告書-第17期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和4年12月31日)			当事業年度 (令和5年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価額	78,888			103,699
貸倒引当金	50			-
繰越欠損金	49,615			108,040
固定資産償却超過	65			-
資産除去債務	327			1,507
繰越外国税額控除	-			1,456
営業権償却	328			501
繰延ヘッジ損益	-			251
その他	155			-
繰延税金資産小計	129,431			215,458
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△49,615			△108,040
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△79,815			△106,540
評価性引当額小計	△129,431			△214,580
繰延税金資産合計	-			877
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△977			△877
繰延ヘッジ損益	△1,061			-
未収還付事業税	△1,254			-
繰延税金負債合計	△3,294			△877
繰延税金資産(負債)純額	△3,294			-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。