有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,825千円		3,589千円
賞与引当金	7,297 〃		7,203 〃
未払費用	1,550 〃		1,539 〃
広告売上高	4,659 〃		3,179 〃
資産除去債務	1,671 〃		1,673 〃
新株予約権	2,849 〃		5,115 〃
その他	2,476 〃		1,719 〃
繰延税金資産合計	27,330千円		24,021千円
繰延税金負債
前払費用	△638千円		△483千円
資産除去債務に対応する除去費用	△326 〃		△270 〃
繰延税金負債合計	△964 〃		△753 〃
繰延税金資産純額	26,365千円		23,267千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	5.5%		5.1%
その他	0.7%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.8%		35.7%