有価証券報告書-第65期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	478百万円		486百万円
賞与引当金	104 〃		124 〃
たな卸資産評価損	31 〃		35 〃
投資有価証券評価損	20 〃		20 〃
繰越欠損金	31 〃		28 〃
減損損失	30 〃		23 〃
未払事業税	13 〃		8 〃
退職給付に係る調整累計額	25 〃		18 〃
その他	17 〃		18 〃
繰延税金資産小計	755百万円		764百万円
評価性引当額	△77 〃		△75 〃
繰延税金資産合計	677百万円		689百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	2百万円		0百万円
その他有価証券評価差額金	11 〃		31 〃
留保利益に関する税効果	69 〃		50 〃
その他	1 〃		0 〃
繰延税金負債合計	85百万円		83百万円
繰延税金資産の純額	591百万円		606百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.92%		29.92%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.76%		2.97%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07%		△0.06%
評価性引当額の増減	1.03%		0.47%
試験研究費等の税額控除	△2.21%		△1.65%
住民税均等割	0.59%		0.79%
その他	1.85%		△0.37%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.87%		32.07%