有価証券報告書-第16期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,542	千円		8,605	千円
退職給付引当金	9,584	千円		10,095	千円
たな卸資産	39,345	千円		5,419	千円
繰越欠損金(注)2	1,191,777	千円		1,765,359	千円
減価償却費	2,334	千円		58,606	千円
資産除去債務	6,110	千円		6,583	千円
新株予約権	16,689	千円		20,956	千円
関係会社株式評価損	6,468	千円		-	千円
貸倒引当金	46,373	千円		-	千円
繰延資産	14,976	千円		11,930	千円
その他	4,406	千円		5,060	千円
繰延税金資産小計	1,347,608	千円		1,892,615	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	千円		△1,765,359	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	千円		△127,255	千円
評価性引当額小計(注)1	△1,347,608	千円		△1,892,615	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,700	千円		△4,819	千円
繰延税金負債合計	△4,700	千円		△4,819	千円
繰延税金負債純額	△4,700	千円		△4,819	千円

(注)1.評価性引当額が545,007千円増加しております。この増加の内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 3年以内 (千円)	3年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	55,467	-	124,946	1,584,945	1,765,359
評価性引当額	△55,467	-	△124,946	△1,584,945	△1,765,359
繰延税金資産	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。