有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,602	千円		3,338	千円
退職給付引当金	10,638	千円		11,501	千円
繰越欠損金(注)2	3,759,614	千円		3,990,330	千円
減価償却費	42,059	千円		36,156	千円
資産除去債務	6,897	千円		6,925	千円
新株予約権	6,198	千円		6,198	千円
繰延資産	-	千円		905	千円
その他	2,252	千円		2,845	千円
繰延税金資産小計	3,830,263	千円		4,058,200	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,759,614	千円		△3,990,330	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,649	千円		△67,870	千円
評価性引当額小計(注)1	△3,830,263	千円		△4,058,200	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債合計	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債純額	△0	千円		△0	千円

(注)1.評価性引当額が227,937千円増加しております。この増加の内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超3年以内 (千円)	3年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	125,438	591,799	1,016,322	2,026,054	3,759,614
評価性引当額	△125,438	△591,799	△1,016,322	△2,026,054	△3,759,614
繰延税金資産	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超3年以内 (千円)	3年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	275,113	723,694	609,313	2,382,208	3,990,330
評価性引当額	△275,113	△723,694	△609,313	△2,382,208	△3,990,330
繰延税金資産	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。