有価証券報告書-第29期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)			当連結会計年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	-	千円		3,114	千円
退職給付に係る負債	93,907	〃		101,991	〃
減価償却累計額	36,143	〃		29,171	〃
ソフトウェア	12,600	〃		21,882	〃
賞与引当金	25,659	〃		36,124	〃
未払事業税	13,064	〃		15,422	〃
敷金	7,976	〃		11,669	〃
投資有価証券	6,035	〃		41,180	〃
未払費用	3,872	〃		5,331	〃
その他	2,823	〃		3,414	〃
繰延税金資産小計	202,083	千円		269,303	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	〃		△3,114	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,956	〃		△2,986	〃
評価性引当額小計(注)1	△2,956	千円		△6,101	千円
繰延税金資産合計	199,127	千円		263,201	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,071	千円		△13,825	千円
繰延税金負債合計	△16,071	千円		△13,825	千円
繰延税金資産純額	183,056	千円		249,375	千円

(注) 1.評価性引当額が3,145千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社NEOREKA ASIA Sdn. Bhd.において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を3,114千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	3,114	3,114千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△3,114	△3,114 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。