有価証券報告書-第14期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,899	千円	5,056	千円
減損損失	―	千円	15,218	千円
その他	5,132	千円	5,913	千円
繰延税金資産合計	28,032	千円	26,189	千円
繰延税金資産純額	28,032	千円	26,189	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.1%		―
給与等支給額増加の税額控除	△0.4%		―
その他	0.5%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9%		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。