有価証券報告書-第9期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)			当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	13	百万円		―	百万円
賞与引当金	217			208
退職給付に係る負債	175			171
減損損失	1,168			876
投資有価証券評価損	18			18
関係会社株式評価損	8			8
資産除去債務	121			134
その他	104			105
繰延税金資産小計	1,827			1,523
繰延税金資産合計	1,827			1,523
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,711			△2,362
その他	△0			△12
繰延税金負債合計	△2,711			△2,374
繰延税金資産(負債△)の純額	△884			△851

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)			当連結会計年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	―	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	―			4.2
連結子会社との税率差異	―			3.7
その他	―			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―			38.4

(注) 前連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。