有価証券報告書-第6期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	14,771	百万円	14,229	百万円
退職給付に係る負債	2,820		7,429
減価償却の償却超過額	1,971		1,957
税務上の繰越欠損金	142		59
その他	6,837		7,439
繰延税金資産小計	26,542		31,115
評価性引当額	△6,767		△7,808
繰延税金資産合計	19,775		23,306
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1		△0
会社分割に伴う有価証券評価損等	△23		△22
退職給付信託設定益	△3,647		△3,647
資産除去債務	△60		△131
譲渡損益調整勘定	△1,081		△1,081
持分法適用会社留保金	△98		△103
その他有価証券評価差額金	△28,229		△17,050
その他	△1		△2
繰延税金負債合計	△33,143		△22,040
繰延税金資産(負債)の純額	△13,368	百万円	1,265	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	△0.7
住民税均等割等	0.4	0.3
評価性引当額の増加	△2.8	2.8
その他	0.3	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%	33.2%