有価証券報告書-第10期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)			当事業年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,727	千円		16,823	千円
資産除去債務	4,027	千円		4,061	千円
未払事業税	13,151	千円		46,247	千円
その他有価証券評価差額金	9,029	千円		2,469	千円
投資有価証券評価損	―	千円		22,051	千円
その他	1,922	千円		2,297	千円
繰延税金資産合計	41,859	千円		93,950	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,905	千円		△1,524	千円
特別償却準備金	△9,125	千円		△7,612	千円
繰延税金負債合計	△11,030	千円		△9,136	千円
繰延税金資産純額	30,828	千円		84,814	千円

(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)			当事業年度 (平成29年7月31日)
法定実効税率	35.4	%		34.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		0.2	%
住民税均等割等	0.1	%		0.1	%
法人税特別控除による影響額	△2.7	%		△3.5	%
その他	△0.1	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7	%		31.6	%