有価証券報告書-第16期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	7,565千円		7,971千円
たな卸資産	11,059 〃		9,452 〃
ポイント引当金	5,158 〃		6,255 〃
退職給付引当金	2,939 〃		3,777 〃
資産除去債務	6,325 〃		9,917 〃
減損損失	6,586 〃		10,431 〃
その他	3,594 〃		5,239 〃
繰延税金資産合計	43,229千円		53,044千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,521千円		△5,285千円
繰延税金負債合計	△3,521千円		△5,285千円
繰延税金資産純額	39,707千円		47,759千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.8%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	△2.2
住民税均等割	0.2
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7