有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	134,916千円		142,366千円
保証履行引当金	23,247 〃		26,208 〃
賞与引当金	12,563 〃		13,366 〃
未払事業税	10,390 〃		12,918 〃
資産除去債務	12,785 〃		12,825 〃
その他有価証券評価差額金	― 〃		10,989 〃
その他	4,537 〃		6,478 〃
繰延税金資産小計	198,440千円		225,153千円
評価性引当額	△170,949 〃		△181,399 〃
繰延税金資産合計	27,491千円		43,753千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,040千円		△5,938千円
その他有価証券評価差額金	△2,769 〃		― 〃
繰延税金負債合計	△9,809千円		△5,938千円
繰延税金資産純額	17,681千円		37,815千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	1.3%		1.1%
評価性引当額の増減	0.6%		1.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.3%
その他	△0.0%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9%		33.0%