有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	142,366千円		161,611千円
保証履行引当金	26,208 〃		31,313 〃
未払事業税	12,918 〃		15,961 〃
賞与引当金	13,366 〃		14,968 〃
資産除去債務	12,825 〃		12,865 〃
その他有価証券評価差額金	10,989 〃		998 〃
その他	6,478 〃		8,672 〃
繰延税金資産小計	225,153千円		246,390千円
評価性引当額	△181,399 〃		△205,790 〃
繰延税金資産合計	43,753千円		40,600千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,938千円		△5,022千円
繰延税金負債合計	△5,938千円		△5,022千円
繰延税金資産純額	37,815千円		35,578千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	1.1%		1.0%
評価性引当額の増減	1.0%		2.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.4%
その他	△0.0%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0%		34.0%