有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,228千円		37,285千円
棚卸資産評価損	8,248		2,385
資産除去債務	3,177		2,052
未払事業税	1,795		2,384
減価償却超過額	4,226		1,838
その他	2,773		3,131
繰延税金資産小計	53,449		49,077
繰延税金資産の純額	53,449		49,077

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.04%		30.04%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.78		1.66
住民税均等割	0.37		0.58
法人税等納付差額	△5.00		△4.41
留保金課税	1.62		0.67
その他	△0.47		△0.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.34		28.32