有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,089千円		23,629千円
未払事業税	5,015		8,088
減価償却超過額	8,244		7,183
その他	5,603		2,482
繰延税金資産小計	39,953		41,383
繰延税金資産の純額	39,953		41,383

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.04%		30.04%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.84		0.66
住民税均等割	0.40		0.21
法人税等納付差額	△2.58		-
留保金課税	1.29		2.98
その他	0.40		0.38
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.39		34.27