訂正有価証券報告書-第64期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	42,296	千円		1,454	千円
賞与引当金	78,359	〃		207,036	〃
貸倒引当金	126,327	〃		113,749	〃
長期未払金	43,556	〃		43,556	〃
減損損失	5,376	〃		5,376	〃
関係会社出資金評価損	-	〃		64,903	〃
その他	77,843	〃		128,342	〃
繰延税金資産小計	373,760	千円		564,417	千円
評価性引当額	△168,675	〃		△200,692	〃
繰延税金資産合計	205,084	千円		363,724	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△41,310	千円		△23,742	千円
繰延税金負債合計	△41,310	〃		△23,742	〃
繰延税金資産純額	163,774	千円		339,982	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36	%		0.33	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.02	%		△2.21	%
住民税均等割等	0.97	%		0.47	%
評価性引当額	3.58	%		0.90	%
所得拡大促進税制の特別控除	-	%		△4.64	%
留保金課税	-	%		1.26	%
その他	△0.02	%		△0.60	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.49	%		26.13	%