(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2016年5月31日)			当連結会計年度 (2017年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35,282	千円		51,020	千円
未払金	10,323			17,694
賞与引当金	26,877			26,996
貸倒引当金	16,792			75,777
特別修繕引当金	17,239			26,945
減価償却超過額	7,663			7,043
資産除去債務	332,932			333,002
投資有価証券評価損	19,293			192,367
繰越欠損金	134,816			-
資産調整勘定	8,462			-
連結会社間内部利益消去	247,319			431,919
為替差損	799			-
繰延ヘッジ損益	402,958			355,535
その他	18,035			38,173
小計	1,278,796			1,556,476
評価性引当額	△94,280			△196,750
繰延税金資産合計	1,184,515			1,359,725
繰延税金負債
資産除去債務	△295,828			△273,828
開業費	△66,729			△41,834
長期前払費用	△52,083			△55,814
特別償却準備金	△637,810			△358,017
圧縮積立金	△23,395			-
匿名組合分配損益	△161,978			△127,656
その他	△9,312			△2,366
繰延税金負債合計	△1,247,138			△859,518
繰延税金資産(負債)の純額	△62,623			500,206

前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (2016年5月31日)			当連結会計年度 (2017年5月31日)
流動資産-繰延税金資産	146,934	千円		173,300	千円
固定資産-繰延税金資産	210,121			501,436
流動負債-繰延税金負債	△1,459			△756
固定負債-繰延税金負債	△418,219			△173,773

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2016年5月31日)			当連結会計年度 (2017年5月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.5			0.8
住民税均等割	0.5			0.1
非支配株主に帰属する当期純損益に含まれる匿名組合分配額の調整	△3.4			-
親会社と子会社の税率差異による調整	△0.6			△0.9
評価性引当額の増減	2.7			2.5
のれんの償却額	2.9			0.4
段階取得に係る差損益	4.0			△1.9
持分法による投資損益	△2.9			△2.7
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△1.8			-
未実現利益消去	6.5			△0.1
税額控除	-			△1.5
その他	0.7			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.2			27.5