訂正有価証券報告書-第8期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	4,713千円		-千円
未払事業税	13,640		13,260
資産除去債務	1,365		696
投資有価証券評価損	5,676		6,161
繰越欠損金	-		11,857
株式報酬費用	-		9,179
減価償却超過額	-		4,017
敷金償却	1,328		1,561
貸倒引当金	7,495		1,901
賞与引当金	-		1,521
株式取得関連費用	-		9,785
その他	4,529		1,003
繰延税金資産小計	38,749		60,944
評価性引当額	△14,762		△30,070
繰延税金資産合計	23,987		30,874
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	899		57
未収事業税	-		1,143
その他有価証券評価差額金	-		1,605
資本連結に伴う評価差額	-		48,958
繰延税金負債合計	899		51,764
繰延税金資産負債の純額	23,087		△20,890

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.88		0.90
住民税均等割	2.53		1.79
評価性引当額の増減	4.11		0.57
連結子会社の税率差異	4.09		4.22
子会社株式取得関連費用	-		1.63
負ののれん発生益	-		△0.90
その他	△0.71		△1.78
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.48		37.01