有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,933	千円		35,904	千円
役員賞与引当金	2,679			981
前受収益	321			425
繰延消費税等	6,781			4,797
未払事業税	2,890			2,200
資産調整勘定	53,656			34,185
退職給付に係る負債	-			20,711
資産除去債務	17,404			17,753
減価償却超過額	18,146			16,527
繰越欠損金	66,063			79,418
その他	29,911			54,725
繰延税金資産小計	231,790			267,630
評価性引当額	△9,373			△63,657
繰延税金資産合計	222,416			203,973
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△15,423			△15,316
顧客関連資産	△14,088			△8,884
税務上の収益認識差額	△19,934			△11,715
その他	△7			△2,150
繰延税金負債合計	△49,453			△38,067
繰延税金資産純額	172,963			165,906

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.7	%
住民税均等割	1.6	%		1.3	%
連結子会社の税率差異	3.9	%		4.5	%
評価性引当額の増減	6.0	%		9.4	%
のれん償却額	6.9	%		4.7	%
連結消去による影響額	△11.7	%		△4.1	%
税率変更による影響額	△0.7	%		-	%
税額控除	-	%		△2.5	%
その他	0.7	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6	%		44.5	%