有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,938百万円	3,210百万円
リース取引等未実現利益	1,150	1,554
関係会社への投資に係る一時差異	827	-
補助金収入	286	199
退職給付に係る負債	462	387
減価償却超過額	392	846
ソフトウエア	354	2,174
賞与引当金	325	325
撤去費用	311	351
未払事業税	161	339
長期未引換商品券引当金	133	610
その他	553	905
繰延税金資産小計	7,898	10,905
評価性引当額	△109	△173
繰延税金資産合計	7,789	10,732
繰延税金負債
為替換算調整勘定	△902	-
匿名組合投資損失	△633	△469
繰延ヘッジ損益	△138	△241
その他	△201	△899
繰延税金負債合計	△1,875	△1,609
繰延税金資産の純額	5,913	9,122

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費の損金不算入	0.19	0.08
受取配当金の益金不算入	-	△11.41
住民税等均等割	0.18	0.09
評価性引当額の増減	0.16	0.26
関係会社への投資に係る一時差異	△6.68	△0.32
持分法による投資損益	△3.93	△0.07
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.15	△1.03
その他	△0.18	1.73
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.21	19.95