有価証券報告書-第8期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	36,620千円		22,198千円
関係会社株式評価損	20,688		79,676
貸倒引当金	46,906		115,643
株式報酬費用	17,234		15,361
その他	1,198		1,948
繰延税金資産小計	122,648		234,829
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△20,688		△195,320
評価性引当額小計	△20,688		△195,320
繰延税金資産合計	101,959		39,508
繰延税金負債
その他	△6		△5
繰延税金負債合計	△6		△5
繰延税金資産(負債)の純額	101,953		39,502

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
なお、前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。