有価証券報告書-第12期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	27	54
未払費用	109	107
未払賞与	56	87
貸倒引当金	142	140
未収収益否認額	452	559
減損損失	46	48
資産除去債務	59	52
その他	97	101
繰延税金資産小計	992	1,152
評価性引当額	△57	△57
繰延税金資産合計	935	1,095
繰延税金負債
資産除去債務	△30	△22
繰延税金負債合計	△30	△22
繰延税金資産の純額	905	1,072

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
永久差異	61.8	△3.1
のれん償却額	189.4	28.0
税額控除	0.1	0.0
繰越欠損金	△60.8	△5.0
その他	4.9	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	226.0	50.7