有価証券報告書-第8期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	88	40
未払費用	40	47
未払賞与	42	-
貸倒引当金	71	84
未収収益否認額	382	406
減損損失	68	41
資産除去債務	23	32
その他	23	50
繰延税金資産小計	740	704
繰延税金資産合計	740	704
繰延税金資産の純額	740	704

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
永久差異	1.0	1.4
のれん償却額	5.6	7.8
抱合せ株式消滅差益	-	△1.6
税額控除	△0.0	△0.0
その他	△0.5	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7	37.6