有価証券報告書-第50期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,735千円		9,522千円
減価償却超過額	1,339		1,485
匿名組合投資損失	5,356		5,583
たな卸資産評価損	53,678		70,520
退職給付引当金	5,224		6,276
役員長期未払金	85,369		85,369
未払事業税	4,469		3,842
未払費用	-		1,999
繰延ヘッジ損益	923		2,099
その他	4,828		4,237
繰延税金資産小計	177,925		190,936
評価性引当額	△139,048		△155,890
繰延税金資産合計	38,877		35,046
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△685		△1,307
繰延税金負債合計	△685		△1,307
繰延税金資産の純額	38,191		33,739

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
税額控除	-		△5.7
中小法人軽減税率	-		△0.3
評価性引当額の増減	4.1		6.3
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税の負担率	38.6		35.0