有価証券報告書-第19期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
売掛金	13	百万円		13	百万円
関係会社貸倒引当金	170			294
減価償却超過額	58			46
敷金及び保証金	16			18
関係会社株式	30			36
未払金	148			39
その他	53			47
繰延税金資産小計	492			498
評価性引当額	△267			△409
繰延税金資産合計	224			88
繰延税金負債
未収事業税	-			△14
繰延税金負債合計	-			△14
繰延税金資産純額	224			73

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.5
住民税均等割等	0.1			0.1
税額控除	△1.2			△4.6
評価性引当額の増減	4.7			8.0
その他	0.7			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9			35.0