有価証券報告書-第40期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,000千円		7,219千円
賞与引当金	4,849		5,425
退職給付引当金	4,217		3,648
役員退職慰労引当金	85,290		91,019
減価償却超過額	10,549		10,605
資産除去債務	9,022		8,807
その他	15,561		14,944
繰延税金資産小計	134,492		141,669
評価性引当額	△114,024		△119,636
繰延税金資産合計	20,468		22,033
繰延税金負債
特別償却準備金	△0		△0
資産除去債務に対応する除去費用	△6,750		△6,724
その他有価証券評価差額金	△30,896		△8,324
繰延税金負債合計	△37,647		△15,049
繰延税金資産(負債)の純額	△17,179		6,983

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.0
法人税額の特別控除	-		△1.2
評価性引当額の増減	1.1		1.0
留保金課税 住民税均等割	2.5 0.2		2.4 0.2
その他	0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		34.1