有価証券届出書(新規公開時)
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
(注)時価の算定方法
1.為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
(注)時価の算定方法
1.為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約の 振当処理 (予定取引) | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ | 売掛金 | 0 0 | - - | 0 0 |
為替予約取引 買建 米ドル ユーロ | 買掛金 | 49 7 | - - | 0 △0 | |
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ | 売掛金 | 20 151 | - - | (注)2 (注)2 |
為替予約取引 買建 米ドル ユーロ | 買掛金 | 37 78 | - - | (注)2 (注)2 | |
合計 | 342 | - | 0 |
(注)時価の算定方法
1.為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 100 | - | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約の 振当処理 (予定取引) | 為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 4,903 | 456 | 3 |
為替予約取引 買建 ユーロ | 買掛金 | 4,689 | 436 | △25 | |
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ | 売掛金 | 11 596 | - - | (注)2 (注)2 |
為替予約取引 買建 米ドル ユーロ | 買掛金 | 21 608 | - - | (注)2 (注)2 | |
合計 | 10,828 | 892 | △22 |
(注)時価の算定方法
1.為替予約の時価は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。