有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
賞与引当金	148	百万円		149	百万円
未払社会保険料	21	〃		21	〃
未払事業税	24	〃		26	〃
貸倒引当金	12	〃		10	〃
退職給付に係る負債	65	〃		62	〃
長期未払金	4	〃		4	〃
投資有価証券評価損	27	〃		30	〃
減損損失	187	〃		187	〃
役員退職慰労引当金	22	〃		25	〃
品質保証引当金	0	〃		0	〃
税務上の繰越欠損金	45	〃		56	〃
その他	224	〃		175	〃
繰延税金資産小計	784	百万円		752	百万円
評価性引当額	△371	〃		△352	〃
繰延税金資産合計	413	百万円		399	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△80	百万円		△78	百万円
その他有価証券評価差額金	△2,405	〃		△2,335	〃
その他	△335	〃		△407	〃
繰延税金負債合計	△2,821	百万円		△2,821	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,408	百万円		△2,422	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%		1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	%		△1.0	%
住民税均等割	1.3	%		1.3	%
評価性引当額の増減	△1.0	%		△0.5	%
税額控除	△0.9	%		△1.1	%
繰越欠損金の期限切れ	-	%		0.1	%
税率変更による影響	0.1	%		△0.2	%
その他	△0.1	%		△0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.1	%		29.5	%