有価証券報告書-第80期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	△1,199	千円		18,162	千円
賞与引当金	77,593			77,133
固定資産税	2,312			2,499
役員退職慰労引当金	50,406			50,406
退職給付引当金	241,141			254,300
資産除去債務	13,931			14,033
投資有価証券	1,369			1,369
ゴルフ会員権	6,005			6,005
その他	50,275			62,336
繰延税金資産小計	441,837			486,248
評価性引当額	△93,623			△102,017
繰延税金資産合計	348,213			384,230
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△203,474	千円		△323,497	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△5,186			△4,632
繰延税金負債合計	△208,660			△328,130
繰延税金資産純額	139,552			56,100

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6	%		34.6	%
(調整)
永久差異	1.4	%		1.5	%
住民税均等割	1.5	%		0.7	%
評価性引当額	1.4	%		1.5	%
その他	△0.5	%		△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4	%		37.2	%