有価証券報告書-第16期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	8,210千円		7,761千円
貸倒引当金	1,682		2,732
差入保証金	1,633		2,449
未払法定福利費	1,135		1,083
未払事業税	7,573		824
ソフトウエア	5,803		586
繰延税金資産合計	26,038		15,438
繰延税金負債
保険積立金	△2,449		△2,449
繰延税金負債合計	△2,449		△2,449
繰延税金資産の純額	23,588		12,989

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	34.8%		30.6%
(調整)
留保金課税	-		4.2%
所得拡大税制による特別控除	△6.1%		△1.1%
その他	1.1%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8%		34.5%