訂正有価証券報告書-第46期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,422	千円		7,214	千円
未払事業税	8,870	千円		9,431	千円
有形固定資産減損損失	49,105	千円		54,398	千円
関係会社株式	29,975	千円		29,975	千円
貸倒引当金	34,833	千円		26,483	千円
貸倒損失	180,360	千円		180,360	千円
その他	8,998	千円		8,760	千円
繰延税金資産小計	323,567	千円		316,623	千円
評価性引当額	△286,522	千円		△278,164	千円
繰延税金資産合計	37,044	千円		38,458	千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―	千円		―	千円
繰延税金資産純額	37,044	千円		38,458	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.3	%		30.1	%
(調整)
住民税等均等割	3.6	%		4.2	%
留保金課税	7.0	%		5.9	%
特別税額控除	△2.6	%		△3.4	%
評価性引当額の増減	4.9	%		△1.3	%
その他	1.2	%		1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.4	%		36.5	%