有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,312	千円		3,907	千円
未払事業税	5,874	千円		2,542	千円
有形固定資産減損損失	40,289	千円		77,329	千円
関係会社株式	29,975	千円		76,418	千円
貸倒引当金	29,712	千円		319,686	千円
貸倒損失	180,360	千円		180,360	千円
その他	29,243	千円		26,546	千円
繰延税金資産小計	321,768	千円		686,792	千円
評価性引当額	△284,336	千円		△686,792	千円
繰延税金資産合計	37,431	千円		―	千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―	千円		―	千円
繰延税金資産純額	37,431	千円		―	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1	%		―	%
(調整)
住民税等均等割	14.5	%		―	%
評価性引当額の増減	3.0	%		―	%
その他	0.2	%		―	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.8	%		―	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。