有価証券届出書(新規公開時)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
前事業年度(平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
前事業年度(平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度 (平成29年3月31日) | |
繰延税金資産 | |
減価償却超過額 | 62,005千円 |
一括償却資産償却超過額 | 532 |
敷金償却費 | 111 |
繰越欠損金 | 40,126 |
繰延税金資産小計 | 102,773 |
評価性引当額 | △74,513 |
繰延税金資産合計 | 28,260 |
繰延税金負債 | |
未収事業税 | 46 |
繰延税金負債合計 | 46 |
繰延税金資産純額 | 28,214 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度 (平成30年3月31日) | |
繰延税金資産 | |
貸倒引当金 | 147千円 |
減価償却超過額 | 85,779 |
一括償却資産償却超過額 | 2,570 |
敷金償却費 | 1,454 |
未払事業税 | 1,407 |
未払事業所税 | 154 |
繰越欠損金 | 88,784 |
繰延税金資産小計 | 180,295 |
評価性引当額 | △180,295 |
繰延税金資産合計 | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。