有価証券報告書-第25期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,495千円		32,759千円
賞与引当金社会保険料	4,596		4,946
減価償却費	1,212		687
一括償却資産	1,429		2,107
敷金償却費	4,945		5,275
未払事業税	5,035		4,425
未払事業所税	185		440
製品保証引当金	905		364
受注損失引当金	659		-
退職給付引当金	38,547		43,705
長期未払金	25,938		25,938
その他	957		912
小計	114,909		121,562
評価性引当額	△30,884		△31,214
繰延税金資産の合計	84,024		90,348

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		同左