有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,352千円	71,266千円
未払事業税	26,585	15,796
資産除去債務	4,164	6,527
ソフトウエア償却超過額	67,801	46,196
投資有価証券	-	10,350
関係会社株式	37,884	48,626
その他	24,004	45,337
繰延税金資産小計	220,792	244,101
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△42,049	△64,606
評価性引当額小計	△42,049	△64,606
繰延税金資産合計	178,743	179,494
繰延税金負債
未収還付事業税	-千円	△7,422千円
その他	-	△3,918
繰延税金負債合計	-	△11,341
繰延税金資産純額	178,743	168,153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		34.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目			0.4
住民税均等割			0.5
所得拡大促進税制等の特別控除			△5.5
評価性引当額の増減			2.8
中小法人軽減税率の影響			△0.4
のれんの償却費			3.8
その他			0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率			36.8