有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	75,389千円	80,625千円
未払事業税	22,258	16,577
資産除去債務	9,352	11,368
ソフトウエア償却超過額	25,099	11,755
投資有価証券	10,590	28,240
関係会社株式	72,745	72,745
譲渡制限付株式報酬	17,276	13,246
その他	42,155	48,838
繰延税金資産小計	274,866	283,396
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△91,845	△111,235
評価性引当額小計	△91,845	△111,235
繰延税金資産合計	183,020	172,161
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△3,971千円
未収還付事業税	-	△3,848
その他	△382	△2,832
繰延税金負債合計	△382	△10,652
繰延税金資産純額	182,638	161,509

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.5%		34.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.7		1.2
住民税均等割	0.4		0.6
所得拡大促進税制等の特別控除	△7.5		△12.4
評価性引当額の増減	3.0		2.3
中小法人軽減税率の影響	△0.6		△0.8
のれんの償却費	5.2		7.5
その他	△0.3		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		31.9