有価証券報告書-第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,581千円	31,620千円
未払賞与	6,805	2,725
未払事業税	6,041	6,796
債務保証損失引当金	7,452	10,713
関係会社株式評価損	38,441	38,441
ソフトウエア償却超過額	56,932	63,026
その他	9,098	12,316
繰延税金資産小計	146,355	165,640
評価性引当額	△48,183	△52,041
繰延税金資産合計	98,171	113,599
繰延税金資産の純額	98,171	113,599

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.5%	34.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
住民税均等割額	1.2	0.7
評価性引当額の増減	0.4	1.5
所得拡大税制の特別控除	△6.1	△6.2
中小法人軽減税率適用による影響	△0.4	△0.2
その他	△0.3	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3	30.5