訂正有価証券報告書-第12期(2018/06/01-2019/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年5月31日)		当連結会計年度 (2019年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,818,910千円		1,958,027千円
減価償却超過額	197,364		265,679
賞与引当金	40,858		60,825
その他	45,903		89,127
繰延税金資産小計	2,103,036		2,373,659
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△1,958,027
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△415,632
評価性引当額小計	△2,103,036		△2,373,659
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
連結会計年度(2019年5月31日)

	3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計金額 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	119	152,647	1,805,260	1,958,027
評価性引当額	-	△119	△152,647	△1,805,260	△1,958,027
繰延税金資産	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。