有価証券報告書-第8期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,344千円		-千円
貸倒引当金	329千円		56千円
ソフトウェア償却超過額	4,800千円		3,499千円
一括償却資産償却超過額	1,039千円		1,209千円
株式報酬費用損金不算入	1,147千円		-千円
未収入金	760千円		-千円
資産除去債務	441千円		713千円
繰延資産償却超過額	72千円		137千円
その他	340千円		-千円
繰延税金資産小計	25,276千円		5,616千円
評価性引当額	-千円		-千円
繰延税金資産合計	25,276千円		5,616千円
繰延税金負債
未収事業税	-千円		△2,678千円
繰延税金負債合計	-千円		△2,678千円
繰延税金資産の純額	25,276千円		2,938千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。