有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	137,448	千円		133,526	千円
資産除去債務	212	千円		―
未払事業税	10,252	千円		21,440	千円
未払事業所税	1,636	千円		1,843	千円
株式報酬費用	40,945	千円		89,686	千円
退職給付費用	―			2,676	千円
貸倒引当金	59	千円		59	千円
賞与引当金	5,080	千円		4,966	千円
投資有価証券	7,348	千円		20,913	千円
関係会社株式評価損	―			486,953	千円
関係会社貸倒引当金	―			236,975	千円
関係会社債務保証損失引当金	―			37,241	千円
関係会社事業損失引当金	―			10,740	千円
商標権	1,766	千円		2,662	千円
繰延ヘッジ損益	―			2,192	千円
その他有価証券評価差額金	―			1,275	千円
繰越欠損金	655,072	千円		487,060	千円
繰延税金資産小計	859,823	千円		1,540,214	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△534,278	千円		△276,704	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△148,854	千円		△975,652	千円
評価性引当額小計	△683,133	千円		△1,252,356	千円
繰延税金資産合計	176,689	千円		287,857	千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-			4,403	千円
その他有価証券評価差額金	-			1,057	千円
繰延税金負債合計	-			5,461	千円
繰延税金資産純額	176,689	千円		282,396	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。