有価証券報告書-第22期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)		当連結会計年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	23,450千円		2,099千円
減価償却超過額	105,661		105,770
減損損失	50,185		49,053
資産除去債務	71,669		77,163
未払事業税	18,686		20,202
賞与引当金	22,778		24,329
ポイント引当金	2,873		-
クーポン引当金	934		860
退職給付に係る負債	62,375		60,437
役員退職慰労引当金	68,604		72,799
棚卸資産評価損	70,865		80,022
その他有価証券評価差額金	15,638		16,273
連結会社間内部利益消去	10,659		26,223
その他	10,702		10,768
繰延税金資産小計	535,086		546,004
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△5,257		△2,099
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△161,825		△161,266
評価性引当額小計	△167,082		△163,365
繰延税金資産合計	368,003		382,638
繰延税金資産の純額	368,003		382,638

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	623	-	-	1,260	21,566	23,450
評価性引当額	-	△623	-	-	△1,260	△3,372	△5,257
繰延税金資産	-	-	-	-	-	18,193	(※2)18,193

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金23,450千円(法定実効税率を乗じた額)のうち、繰延税金資産18,193千円を計上しております。当該繰延税金資産18,193千円は、連結子会社である株式会社卑弥呼における税務上の繰越欠損金の21,566千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものであります。
当連結会計年度(2023年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	1,326	773	-	2,099
評価性引当額	-	-	-	△1,326	△773	-	△2,099
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)		当連結会計年度 (2023年1月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
住民税均等割			5.8
親会社との税率差異			△0.5
評価性引当額の増減			△0.4
留保金課税			3.4
その他			△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			37.7