有価証券報告書-第23期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年1月31日)		当連結会計年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,099千円		-千円
減価償却超過額	105,770		105,586
減損損失	49,053		47,026
資産除去債務	77,163		96,815
未払事業税	20,202		33,105
賞与引当金	24,329		26,543
クーポン引当金	860		663
株主優待引当金	-		1,476
退職給付に係る負債	60,437		59,671
役員退職慰労引当金	72,799		79,612
棚卸資産評価損	80,022		105,811
その他有価証券評価差額金	16,273		9,160
連結会社間内部利益消去	26,223		39,928
その他	10,768		10,632
繰延税金資産小計	546,004		616,035
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金(注)	△2,099		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△161,266		△101,568
評価性引当額小計	△163,365		△101,568
繰延税金資産合計	382,638		514,467
繰延税金負債
差額負債調整勘定	-		△25,972
繰延税金負債合計	-		△25,972
繰延税金資産の純額	382,638		488,495

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	1,326	773	-	2,099
評価性引当額	-	-	-	△1,326	△773	-	△2,099
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年1月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年1月31日)		当連結会計年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
住民税均等割	5.8
親会社との税率差異	△0.5
評価性引当額の増減	△0.4
留保金課税	3.4
その他	△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.7