訂正有価証券報告書-第12期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2019年12月1日 至 2020年11月30日)		当事業年度 (自 2020年12月1日 至 2021年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,244	千円	2,892	千円
賞与引当金	648		709
貸倒引当金	357		229
未払事業所税	297		276
前受収益	1,252		306
保証金	4,057		4,386
減価償却超過額	2,582		3,032
一括償却資産	1,888		3,764
資産除去債務	357		358
繰延消費税等	1,442		8,265
資産調整勘定	6,087		3,410
子会社株式	183		183
未払支払報酬	6,430		3,695
未払不動産取得税	-		1,560
その他	612		639
繰延税金資産小計	30,444		33,711
評価性引当額	△5,941		△33,711
繰延税金資産合計	24,502		-
繰延税金負債
特別償却準備金	1,283		641
その他	349		325
繰延税金負債合計	1,633		967
繰延税金資産純額	22,869		△967

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。