四半期報告書-第76期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
当社の事業は、空調システム機器の開発・製造・販売の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の第7波流行による感染者数の急増がありましたが、行動制限の緩和等による社会経済活動の正常化が進み、個人消費は緩やかな回復の動きが見られました。
ただ、ロシアによるウクライナ侵攻、原材料やエネルギー価格の上昇、半導体をはじめとする電子部品や材料等のひっ迫、電気料金の値上げ、急激な円安など、企業の調達環境は厳しい状況が続いています。
このような中、当社は、生産工程の見直しや部品調達の多様化、また原材料価格高騰に対応した製品価格の改定など、物量面・採算面の改善に取り組んでまいりました。
また、高井田工場の建設および八尾製作所内の一部建て替えが完了したことに続き、八尾製作所内の別棟(主工場棟および管理棟)の建て替えが進行中であり、今後の生産力増強にも取り組んでいます。
この結果、当社の当第2四半期累計期間における売上高については、前期から受注が回復基調であり、産業・商業・保健の各分野いずれも堅調に推移しました。特に国内設備投資の好調さを受け、産業分野が大きく伸長いたしました。
一方、利益面では、生産工程の見直しや部品調達の多様化、原材料価格高騰に対応した製品価格の改定の取り組みなどにより、営業利益率が前年よりやや改善いたしました。
以上の結果、当第2四半期累計期間の経営成績は、売上高4,964,810千円(前年同期比15.7%増加)、営業利益378,589千円(同44.1%増加)、経常利益376,426千円(同23.6%減少)、四半期純利益250,889千円(同25.1%減少)となりました。
②財政状態の状況
(資産)
当第2四半期会計期間末における資産合計は15,214,722千円となり、前事業年度末に比べ57,340千円増加いたしました。これは主に、棚卸資産の増加548,487千円、建物の増加496,657千円、現金及び預金の減少580,925千円、売上債権の減少278,950千円等によるものであります。
(負債)
当第2四半期会計期間末における負債合計は8,228,297千円となり、前事業年度末に比べ44,311千円増加いたしました。これは主に、長期借入金の増加461,404千円、退職給付引当金の増加77,596千円、短期借入金の減少370,000千円、未払法人税等の減少116,329千円等によるものであります。
(純資産)
当第2四半期会計期間末における純資産合計は6,986,424千円となり、前事業年度末に比べ13,029千円増加いたしました。これは主に、四半期純利益の計上による増加250,889千円、自己株式の取得による減少144,692千円、剰余金の配当による減少92,609千円等によるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末より580,925千円減少し、当第2四半期会計期間末には1,668,702千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は240,907千円(前年同期は489,678千円の収入)となりました。これは主に、棚卸資産の増加額548,487千円、税引前四半期純利益375,063千円、売上債権の減少額278,950千円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は669,140千円(前年同期は283,613千円の支出)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出622,227千円、無形固定資産の取得による支出47,032千円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は152,692千円(前年同期は297,003千円の収入)となりました。これは主に、長期借入れによる収入550,000千円、短期借入金の純減額370,000千円、自己株式の取得による支出145,126千円、配当金の支払額92,521千円等によるものであります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期累計期間における研究開発活動の金額は、69,088千円であります。
なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(7)主要な設備
前事業年度末において計画中であった主要な設備の新設について、当第2四半期累計期間において、八尾製作所における建物等547,482千円を取得しました。