有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	680,527千円		686,386千円
役員退職慰労引当金	93,364		94,208
賞与引当金	70,004		86,308
減損損失	36,454		36,454
資産除去債務	31,567		31,567
投資有価証券評価損	22,718		22,720
棚卸資産評価損	23,300		29,341
未払事業税	19,540		36,609
未払法定福利費	14,515		17,171
その他	29,620		36,281
繰延税金資産小計	1,021,614		1,077,049
評価性引当額小計	△186,966		△172,137
繰延税金資産合計	834,647		904,911
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,819		△8,849
資産除去債務	△4,959		△4,163
繰延税金負債合計	△8,779		△13,012
繰延税金資産の純額	825,868		891,899

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.5
住民税均等割	1.0		0.5
税額控除	△4.6		△7.6
その他	△0.5		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		23.0