有価証券報告書-第25期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度(2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,824	千円		38,344	千円
減価償却費	184,540	〃		174,418	〃
未払事業税	7,564	〃		11,005	〃
株式報酬費用	15,859	〃		17,075	〃
その他	17,530	〃		23,625	〃
繰延税金資産小計	253,319	千円		264,468	千円
評価性引当額	△6,521	〃		△6,521	〃
繰延税金資産合計	246,798	千円		257,947	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,661	千円		△11,884	千円
繰延税金負債合計	△1,661	千円		△11,884	千円
繰延税金資産純額	245,136	千円		246,063	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度(2026年6月30日)
法定実効税率	30.46	%		30.46	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.75	%		-	%
住民税均等割等	0.30	%		0.23	%
税額控除	△2.27	%		△2.17	%
留保金課税	3.01	%		3.03	%
その他	△0.07	%		0.61	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.17	%		32.16	%